国有通江县五台山林场养殖业开发项目 建 议 书通江县五台山林场二O一一年八月 项目总论 项目简介1.1.1 项目名称：通江县五台山林场养殖业开发项目1.1.2 项目地点：通江县五台山林场1.1.3 主要建设内容与规模：①养殖空山黄牛1000头②建标准化空山黄牛养殖圈舍5000平方米；③建饲草培植区2000亩。1.1.4 投资概算和资金筹措方案：项目概算总投资540万元，其中固定资产投资400万元，流动资金140万元。资金筹措：林场自筹140万元，商请银行贷款400万元。1.1.5 项目效益：项目建成后，项目区新增良种空山黄牛2000只；进入达产期后，每年总产值达216万元，新增产值216万元，实现利润88.3万元，投资利润率16.4%，内部报酬率23.54%，投资回收期6.12年。同时，通过项目建设，可带动项目覆盖区后坝、中坝、城池、五福4个村的贫困农户养殖业的发展，促进农民脱贫致富，为新农村建设奠定基础。1.2 项目业主项目业主：国有通江县五台山林场。该场现有职工86人，其中大专文化以上 人，高中文化 人，初中文化 人；高级技术职称 人，技术力量较强；企业现有注册资金 万元，林牧场经营总面积近3万亩，林木资源丰富，自然景观独特，有房屋面积近5000平方米，水、电、路通，项目开发条件优越。

2005年各类畜禽饲养量12.5万头（只），年出栏牛3500头，羊 只，实现牧业产值4200万元，占林场总资产40.3%，企业经济效益较好。可行性研究报告编制依据和范围编制依据：《投资项目可行性研究与经济评价手册》（国家计委）；②《通江县国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》；③项目业主提供的其它资料。1.3.2 编制范围：本次项目可行性研究报告编制主要论述项目提出的背景、建设的必要性，对市场进行分析。提出国有通江县五台山林场黄牛养殖项目的建设规模和内容，落实建设条件，论证项目的建设方案。提出相应的保障措施，在此基础上进行项目的投资估算和效益的初步分析，提出研究的结论。1.4 可行性研究结论国有通江县五台山林场黄牛养殖项目，建设条件具备，市场前景较好，社会效益显著，经济和财务指标可行，建议有关部门批准实施。 2.1 项目提出背景通江县位于四川省东北部川陕交界处，地处大巴山东段南麓，东接万源市，南靠平昌县，西邻巴州、南江二区县，北连陕西省南郑、西乡、镇巴三县。县城距成都市500公里、重庆400公里。通江素有“一府三乡”之称（川陕革命根据地首府、溶洞之乡、红军之乡、银耳之乡），境内有诺水河国家重点风景名胜区、红四方面军总指挥部旧址纪念馆、全国最大的王坪烈士墓等，名优土特产品主要有银耳、巴山银杏、空山核桃、香菇、板栗、天麻、银花、兰花、茶叶等。

国有五台山林场距通江县城 公里，经营总面积近万亩，酸性土壤，资源丰富，景观独特，山势呈南北走向，蜿蜒起伏。年平均气温10.5℃，最低气温3℃，无霜期280天左右，年日照时间1800小时左右。林场目前已建有房屋4500平方米，水电路通畅，为开发场内各项目，特别是养殖业提供了有利的条件。2.2 项目建设的必要性2.2.1 有利于促进林场产业结构的调整。通江作为一个以种、养业为主的农业大县，农业经济占70%以上。目前，在农业产业中，种植业产值占52%，畜牧业产值占48%。而在畜牧业内部结构中，生猪产值占70%，牛、羊等草食牲畜占25%，小家禽占5%。由于农业和畜牧业内部结构不合理，致使农产品长期滞销，农民增产不增收，始终徘徊在温饱线上。大力调整畜牧业内容结构，引进新品种，实施新项目，发展周期短、见效快的畜牧业项目十分必要。通过规模发展、科学养殖、龙头带动、基地连动、产业化经营，有效克服传统农业的分散性，小生产的盲目性和抗市场风险的脆弱性，解决分散农户与大市场的矛盾，形成大生产、大流通、大市场的格局，推进农村生产要素的优化组合，促进地方资源的培植。因此，兴建畜牧业绿色养殖场，将有利于从规模生产中取得规模效益，加快农村产业结构和畜牧业内部结构调整，达到建设一个龙头，带动一个产业，活跃一方经济，富裕一方百姓的目的。

2.2.2 有利于促进林场职工就业。通江县是一个农村劳动力资源丰富的大县，随着农村土地承包政策的进一步完善，农村种、养业也正逐步由分散农户经营向大户集约化经营方向转变，产生了大量的富余劳动力，每年外出务工的农民达30万人（次）以上。外出务工劳动力由文化较低，缺乏专业技术，已经不能适宜发达地区用人的需要，务工渠道越来越窄，务工收入逐步降低。因此，该项目的建设不仅可以直接解决农村富余劳动力进场务工，饲养农户也可能通过技术培训，掌握科学养殖技术，就地转移剩余劳动力，减轻社会就业压力。随着畜牧业的发展，必将带动运输、饮食业、饲养工业、加工业等相关产业和行业的迅猛发展，为发展第三产业及培植新的经济增长点开辟了一条可靠的途径，为社会提供较多的就业岗位，进一步完善富余劳动力，稳定城乡社会。2.2.3 有利于促进林场职工增收。通江县是国家级贫困县，由于交通、信息、技术等原因，使山区农民缺少了脱贫致富的支柱产业。通过项目建设，引进新技术，培育新产业，加强信息、技术等服务，为山区农民奠定长期、稳定增收的基础，达到建一个示范基地，兴一个产业，使一方百姓稳定脱贫的目的。3.1 项目建设地址本项目选址在国有通江县五台山林场。

该场距通江县城45公里，经营总面积共 余亩，林木草资源丰富；目前已建有房屋 平方米，水电路畅通，有蓄水能力达 万立方米的水库，项目开发条件优越。3.2 项目业主经营状况国有通江县五台山林场。该场现有职工86人，其中大专文化以上 人，高中文化 人，初中文化 人；高级技术职称 人，技术力量较强；企业现有注册资金 万元，林牧场经营总面积近3万亩，林木资源丰富，自然景观独特，有房屋面积近5000平方米，水、电、路通，项目开发条件优越。2005年各类畜禽饲养量12.5万头（只），年出栏牛3500头，羊 只，实现牧业产值4200万元，占林场总资产40.3%，企业经济效益较好。3.3 项目建设的条件3.3.1 政策有利，领导重视，有良好的环境。通江县属国家扶贫重点县之一，素有“一府三乡”之美誉，既是革命老区，又是温家宝总理保持共产党员先进性教育活动的扶贫联系点，同时还属于一个典型的山区农业大县，党中央、国务院的各项优惠政策都在这里得到落实和体现。特别是县委、县政府明确提出了“绿色经济富县、民营经济强县、旅游经济兴县”的发展战略和要求，全力发展非公有制经济的各项优惠政策，使五台山林场得到更大发展机遇，为本场种植业、养殖业、旅游业三大发展项目并驾齐驱制造了有利条件；其次当地县委、县政府十分重视畜牧业发展，县委、政府出台了《关于加速、高效发展畜牧业的决定》，各地根据实情作出相应的《决定》。

3.3.2 有丰富的饲草资源。通江地处秦巴山区，五台山林场位于县城 部，最高海拔 米，最低 米，辖区属中亚热带湿润季风气候，年平均气温 ℃，无霜期 天，林场有大量成块连片未开发利用的草山草坡和大量零星草地、灌木草地、林间草地可供开发利用。3.3.3 有良好的交通条件。南下达州到重庆，北上汉中、镇巴到广元，西进南充到成都，各干线公路均实现了硬化，全县实现了乡乡通油路，运输方便，信息畅通。3.3.4 有丰富的劳动力资源。通江属典型的山区农业大县，境内有73万余人，随着当前社会生产力的发展，农业产业集约化的不断加强，农村剩余劳动力比例提高。区域内每年约有近五万剩余劳动力。3.3.5 有广阔的销售市场，前景看好。本项目建设所生产的产品，均系社会生产和人民生活必需品，市场需求量大，市场前景看好。无论从国际市场还是国内市场来看，随着人们生活水平的提高，牛羊肉都倍受青睐。同时，根据我国经济发展战略，我国公民肉类消费量比现在增加1倍以上，牛肉比例将从目前的11.2%提高到40%以上，市场前景广阔。 4.1 项目目标项目建设以开发畜牧资源，改善生产条件为基础，推广科技为手段，资金、政策投入为动力，大力发展肉牛生产，增加收入为目的，消除贫困，稳定脱贫。

项目建成后，年饲养能繁母牛 只，出栏肉牛 只，项目生产期 年，产值 万元，纯收入 万元。4.2 项目建设内容4.2.1 引进优良品种—空山黄牛 只。4.2.2 建标准化黄牛养殖圈舍 平方米。4.2.3 建饲草培植区 亩。、4.2.4 项目覆盖区建养殖示范户 户。4.3 项目总体方案设计4.3.1 设计依据：①《通江县国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》；②项目区区域资源条件、经济基础，农户选项意愿；③以生产性建设为重点，推广良种，提高个体生产性能，强化技术培训和科技推广，完善配套措施；④在高产、优质、高效和低耗等方面下功夫。4.3.2 项目设计：项目设计寿命为 年，计划建设期 年，建设当年生产负荷达到设计能力的 %，第2年达到设计生产能力。4.3.3 技术方案设计：品种：良种化。饲养：以集中圈养为主，建饲草培植区 亩。圈舍：林场集中改扩建圈舍 平方米，达到圈舍干净、卫生，有运动场，适时出栏。4.3.4 主要技术指标：品种为空山黄牛，初配年龄 月龄，体重 kg，使用年限 年，繁殖年限 年。4.4 进度安排项目建设期为一年，即 年 月— 年 月，项目进度安排如下：年 月前，完成项目建议书、可研报告的申报、审批；年 月，完成项目土建工程及配套设施建设，圈养设备设备安装；年 月，建饲草场 亩，并抓好项目覆盖区示范农户20户的选择和技术培训；年 月，完成项目区示范农户圈改工作和养殖技术培训；年 月开始引进良种进行养殖。

5.1 投资估算依据5.1.1 建安工程：采用1995年省建委《四川省建安工程费用计价定额》，结合养殖场建设实际要求进行估算；5.1.2 设备购置：按四川省有关养殖业建设提供的依据、现行市场价估算；5.1.3 引进品种：按产品提供地价格估算。5.2 投资估算：经测算，项目总投资540万元。5.2.1 固定资产投资 万元，占总投资 %，其中：①土建工程（圈舍改扩建） 万元，占固定资产 %；②材料购置投资 万元，占固定资产 %。5.2.2 其它投资 万元，占总投资 %。5.2.3 流动资金投资 万元，占总投资 %。5.3 资金筹措方案五台山林场自筹 万元，占总投资 %，商请银行贷款 万元，占总投资 %。 本项目建设所生产的产品，均系社会生产和人民生活必需品，市场需求量大，市场前景看好。从国际市场来看，高档肉牛约 美元/千克，且供不应求；从国内市场来看，广州、上海等地高档肉牛约元/千瓦，成都、重庆等地牛羊肉倍受青睐，达到 元/千克。我县牛肉由70年代的滞销品发展到90年代的优质牛肉，成为抢手货。现在牛肉价格达到 元/千克，高出猪肉价 %以上。

分割牛肉销往俄罗斯和东南亚。同时，根据我国经济发展战略，我国公民肉类消费量比现在增加1倍以上，牛肉比例将从目前的 %提高到 %以上。因此，随着人们生活水平的提高，牛肉需求量必将增大，市场前景广阔。 机构设置为切实加强对项目工作的领导，林场成立项目工作领导小组，由企业法人任组长，实行项目法人业主制。并根据生产的需要，设置项目工程部、财务部、生产部和办公室。工程部负责项目土建工程、圈舍的改扩建和设施设备、良种牛的采购；生产部负责项目生产的组织、技术培训、病情检疫和产品推销；财务部负责财务核算、管理及劳动力分配；办公室负责项目建设中各个环节及各部门之间的衔接。7.2 用人制度定员 人，其中工程技术及管理人员 人，工人 人。工程部定员 人，生产部定员 人，财务部定员 人，办公室定员 人。按现代企业制度的要求，确定用人机制，实行全员劳动合同制，所有员工必须与林场签订劳动合同，并按有关规定参加各类保险。7.3 项目管理7.3.1 财务管理：建立项目财务领导小组，负责项目的预、决算编制，监督检查项目费用收、支，保证资金专款专用。生产过程中实行内部单独考核，依据劳动生产率和产值利润率核定劳动报酬。

7.3.2 生产技术管理：从投入到产出的全过程，严格按照技术要求落实技术措施，实行科学规范饲养；加强技术培训，提高技术含量和肉牛群质量，并接受通江县畜禽质量鉴定小组的技术鉴定和技术指导。用科学的管理制度优化人、财、物的配置，使人流、物流和信息流合理高效运转，降低能耗、降低成本。7.3.3 经营管理：强化推销，拓展消费市场，加大宣传力度，树立企业品牌，扩大品牌优势，努力增强市场竞争力及占有率。 8.1 项目效益8.1.1 经济效益项目建成后，按项目10年寿命计算，每年可出栏优质肉牛 只，年均产值 万元，年均纯收入 万元。8.1.2 社会效益项目建成后，每年可向社会提供优质肉牛 只，按每只肉牛 公斤计，每年可向社会提供优质肉牛 吨；通过项目的建设，为项目覆盖区建立20户养殖示范户，可带动项目覆盖区4个村5000户的养殖业发展，向脱贫致富迈进。同时，通过项目建设，可解决项目覆盖区50个劳动力的就业问题。8.2 财务评价依据及参数8.2.1 评价依据和方法依据国家计委和建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参考》中的有关规定和国家现行财税制度，对本项目各项财务指标进行测算与分析。

8.2.2 项目评价参数1、基础数据(1)项目年经营收入计算参数：每只限于出栏肉牛销售收 元，每只黄牛调入价 元。(2)项目规模：项目建成达到正常生产年后，年出栏优质肉牛 只。(3)项目计算期：项目经营期为 年，项目建设当年达到设计能力的 %，第2年达到设计生产能力。(4)资产折旧与摊销：本项目资产折旧采用分类直线折旧法，残值率为零计算，折旧年限为 年。(5)流动资金：本项目根据流动资产与流动负债计算流动资金为 万元。(6)消费费：根据生产规模，年消费费用 万元。(7)财务费用：按银行贷款年利率 %计算，年均财务费用 万元。(8)工资及福利：工程技术及管理人员每人每月 元，生产工人每人每月 元。2、财务评价经济指标估算：年销售收入 万元；年均总成本 万元，经营成本 万元；年均利润总额 万元；项目投资利润率 %；项目基准贴现率取 %。8.3 财务评价8.3.1 财务分析财务现金流量计算表明，项目在计算期内，累计净现金流量为 万元。即项目在收回全部投资后，在计算期内累计可获得 万元的净收益。以财务基准贴现率(i)12%计算的财务净现值（NPV）为 万元（NPV≥0）；财务内部收益率（IRR）为 %；按累计法计算，表态投资回收期（Pt）为 年，动态投资回收期（Pt′）为 年（详见现金流量表）。

从损益表和营业收入估算表中计算得出：本项目投资利润率（投资效果系数）为 %。上述评价指标表明，本项目具有较强的盈利能力，在经济上是可行的。8.3.2 敏感性分析本项目将营业收入和经营成本作为单因素变化指标，进行±10%的敏感（风险）性分析。通过风险性分析看出，当项目的营业收入下降10%时，财务内部收益率（IRR）为 %，财务净现值(NPV)为 万元（NPV≥0）；当项目的经营成本上升10%时，财务内部收益率（IRR）为 %，财务净现值（NPV）为 万元（NPV≥0），表明本项目具有一定的抗风险能力（详见风险分析表）。8.3.3 盈亏平衡分析BEP=年固定成本/（年产品销售收入―年可变成本―年销售税金）*100%=41.55/(216―55.95―0)*100%=26%；当生产能力达到设计能力的26%时，便能盈亏持平。产量=设计生产能力*BEP=4500*26%=1168（只）。6.1 还款期限本项目贷款总额为 万元，贷款期限 年，拟于 年开始使用。在项目建设期只付息不还本，从第四年开始，采取等额还本、全部付息的办法进行还本付息，每年还本 万元，到第 年全部还清。

还款来源偿还贷款的资金来源主要由两部分构成，即项目投产后提取的年利润和折旧费（详见还款计划表）。 该项目既符合国家产业政策规定，又满足地方经济发展要求，产品销售市场前景广阔，生产技术成熟先进，投资结构合理，企业建设条件具备，经济效益、社会效益和扶贫效益显著，能够带动我县畜牧业的迅猛发展，促进全县经济快速增长，是一个理想的开发项目，建议列入开发项目建设。