内蒙古武川县宏发种养殖专业合作社分社土 豆 营 养 健 康 醋 可行性研究报告项目建设单位：内蒙古武川县宏发种养殖专业合作社分社报告编制单位：武川县农牧业局二0一0年七月第一章 总论 1.1 项目名称：武川县宏发种养殖专业合作社分社土豆营养健康醋厂建设项目1.1.1 项目负责人、联系电话及开户银行：项目负责人：高凯峰开户银行：中国农业银行武川县支行银行账号：1.1.2 项目建设地点：武川县金三角开发区1.1.3 项目规模：基础设施（厂房、生产车间、职工宿舍、化验室、土豆贮存窖、锅炉房、灭菌贮存车间、包装车间、淋醋车间等），后在图表中附明具体规划和面积。设备（压力锅炉、原料粉碎机、蒸料煮料罐、冷风机、输送机、制曲风机、液化、糖化、酒化罐、不锈钢搅龙、灭菌器、贮存罐、过滤机、沉淀罐、全自动液体包装机、全自动瓶装生产线、车辆等），后附图表注明价格与数量。1.1.4 项目总投资及资金筹措：项目总投资2429.8万元，其中固定资金2170.8万元，流动资金259万元，资金自筹1569.8万元，申请上级政府扶持资金860万元，同时给予土地476000平方米折合71.3亩作为新建场地规划和建设使用。
1.1.5承办单位概况：该项目由武川县宏发种养殖专业合作社分社承办。武川县宏发种养殖专业合作社分社成立于2010年8月17日，为合作社形式，法定代表人高凯峰注册资金47万元人民币，经营范围为家禽家畜养殖，销售农产品加工销售，农牧业种植种苗繁育，农技服务、包装、销售，该社为总社旗下分社机构，现种植土豆18000亩，每年有大量优质马铃薯产出。武川县宏发种养殖专业合作社分社位于金三角开发区C区，交通便利公司。2009年在黑沙兔等包耕地18000亩，作为生产养殖厂种植基地。1.1.6 可行性研究报告编制依据1、《2009年农业综合开发产业经营项目可行性研究报告编写参考大纲》。2、国家有关产业政策、行业规划、地方发展规划。3、《农业建设项目投资估算内容与方法》NY/T1716-20094、武川县“十一五”经济发展规划。1.1.7 项目建设背景武川县是以农牧业为主体经济的地区，人口总数18万人，其中农业人口14万，占人口总数的80%，农民人均纯收入不足2000元，是国家重点扶持的贫困县，全县耕地面积220万亩，年产粮食1.5亿公斤，糠、饼、米等农副产品近132公斤，每年都有大量剩余的粮食及农副产品。
由于多年来的掠夺式经营，造成土地贫瘠，草场退化，生态脆弱，农业生产停滞，农民年复一年在“种植——销售”的单一模式运作，产业链条短，附加值低。县政府站在战略的高度为首府呼和浩特乃至京津地区筑起生态屏障，提出在县境实施全年禁牧措施，以恢复植被保护生态。以放牧为主的畜牧业生产受到制约。近年来，随着农村产业结构地调整，发展绿色、特色有机产品或为农民增收增产的重要途径。拟建项目的实施符合国家产业政策，能够充分利用当地马铃薯的优质资源进行再加工，也符合当地的实地项目通过“龙头企业十专业合作社农户”的经营模式上连市场、下连农户，提高了农副产品的市场竞争力和抵御市场风险的能力。以企业为龙头，专业合作社为纽带，将分散的农户组织起来，统一生产，统一经营，统一销售，对当地加工生产业起到示范和带动作用，可以促进当地农业标准化生产，可以使项目农户增收致富，使当地生产业追上新台阶。1.1.8 项目建设必要性近年来，我国人民特别是城市居民的食物结构正在发生巨大变化，由传统的淀粉类食品为主的温饱型向以动植物蛋白加果，菜为主的营养保健型消费结构转变。广大居民群众对纯天然绿色高蛋白的食品需求量越来越大，我县在全县范围内实施禁牧措施，可以充分利用当地的自然资源和劳动力资源。
该项目实施以公司为龙头，将分散的农户组织起来，提高产业水平，发展醋业加工，符合人们追求纯天然绿色的消费时尚，也是振兴乡村经济，对提高农民收入带动区域经济发展，加快武川县农民脱贫致富步伐具有十分重要的意义。从现实情况看，现本地产醋业设施和淋醋工艺比较落后，生产能力严重不足，经营粗放，生产经营成本较高，社会效益和经济效益十分有限，为使项目发挥更好的社会效益和经济效益，有必要改造流程，扩大规模，积极采用“企业+专业合作社+农户”的经营模式，引导和带动更多农户加盟生产，开拓更为广阔的市场，走产业化发展的路子，带动当地农民共同致富，同时项目通过结合建设酿醋等一系列措施的落实，使党的建设资源节约型，环境优美社会和社会主义新农村建设的政策得到充分体现。1.2 项目概况1.2.1 拟建地点项目拟在武川县金三角开发区1.2.2 建设规模与目标项目达到设计产出能力后，年生产醋1440吨，醋渣180吨，武川县宏发种养殖专业合作社分社土豆营养健康醋厂力争5年内走出内蒙古，占领全国市场。1.2.3 主要建设条件1、自然条件武川县地域广阔属中温带干旱半干旱大陆性气候，年平均气温为2.5℃，没有极端高温和低温天气，年降水量3500mm左右，年平均日照时数2959.3小时，受此种气候影响，醋菌繁殖危害相对较少，自然环境条件、生产环境无污染，适合发展醋业酿造。
2、社会经济状况与基础设施条件武川县是以农牧业为主体的经济地区，全县年产粮食1.5亿公斤，糖、饼、粕等农副产品近1亿公斤，项目实施地金三角经济开发区，公路四通八达，交通便利，供电充足，厂地宽阔，为产品的加工、贮运创造了条件，当地农民有种地习惯，世人皆知，有丰富的农副产品资源和劳动力资源，发展酿醋有着得天独厚的条件和优势。3、项目建设条件优劣势分析：A、政策、资源、市场、科技、基础设施条件拟建项目土豆营养健康醋厂建设，符合国家生产绿色有机农产品的产业政策，也符合当地的实际情况。武川县为了寻找新的突破口，充分利用当地丰富的农副产品的资源，当地政府大力支持发造酿造业，既可以充分利用大量剩余的粮食和农副产品，也可以产生显著的经济效益，项目产品属纯天然绿色食品，符合人们的消费趋势和心理，产品市场前景看好，市场空间潜力大，项目实施便于科学技术的实施，有利于农村的产业化经营和集约化经营，可形成一定的生产规模，提高市场竞争力和抵御风险的能力，同时可形成品牌效应，提高产品附加值。B、主要障碍因素及解决方案影响项目实施的主要障碍因素，一是售售问题，现通过申请品牌和质量口碑加以解决。二是技术问题，可通过聘请农业食品专家，技术权威进行技术指导，实现生产全程技术服务，保证生产过程科学高效。
1.2.4 项目投入总资金及效益情况1.2.4.1 总投资项目总投资2429.8万元，其中固定资金2170.8万元，流动资金259万元，资金自筹1569.8万元，申请上级政府扶持资金860万元，同时给予土地476000平方米折合71.3亩作为新建场地规划和建设使用。1.2.4.2 高效（1）经济效益见附表12—1财务评价指标汇总表（2）社会效益项目的实施具有广泛的社会效益，具体表现为：第一，优化产业结构，促进经济发展。第二，促进酿造业的产业发展，对全县酿造业起到示范引导，辐射带动作用。第三，促进农民增收，调动其积极性。第四，项目引进沼气生产技术，实现节约能源，降低农户成本，清洁环境，提高饲喂效率等一举多得，良性循环的生产经营格局，促进“一池三改”政策的落实。 第二章 市场预测 2.1 项目产品市场供求现状及前景分析目前呼和浩特市居住人口约250万人，食醋的需求量很大，每日不可缺少。随着人口的增加，人民生活水平的不断提高，市场对醋，特别是营养健康醋的需求将日益增长。随着人们消费结构，消费观念的转变，追求绿色，纯天然食品成为消费时尚，项目产品目标市场为呼、包、鄂三市及北京、上海等大城市的供应，需求量大，由此可见市场前景广阔，潜力巨大。
2.2 项目产品的市场竞争优势分析本项目生产醋以当地农家自产的绿色粮食作物土豆、玉米等为主要原料科学配方，经科学工艺加工而成，专业合作社实现统一管理，生产、包装、销售形成一定的产业规模。产品注册商标，实行品牌经营，酿制过程科学合理，环境远离污染，该醋不添加任何化学药品和转基因产品，是真正的纯天然无污染的有机食品，项目产品在当地市场已具有一定影响，随着规模的扩大和质量的进一步提高，产品市场的竞争优势将更加突显。2.3销售管道商店、超市、大型饭店、酒店、会议推行等。2.4 市场风险分析项目产品市场风险主要来自销售价格和经营成本两个方面，销售价格以其独特质量和纯天然绿色品牌，达到合理性的价比赢得消费者的信赖，生产成本主要受粮食价格的影响较大。2.4.2 防范和降低风险的对策防范和降低销价风险主要是订立购销合同设立最低保护价和在呼市等大城市建立销售点进行直接销售降低销售环节费用。防范和降低生产风险主要是建立种植基地，从而达到主要配料的降低生产成本。2.5价格现状与预测现国内市场食醋价格约1元/公斤，优质醋价格1.6元/公斤，鉴于近年来食品价格波动较大的情形，项目产品销售价格定为瓶装2.6～3元/瓶（350ml）。
第三章 建设规模与产品方案 3.1建设规模根据设施及资金情况，项目达成后醋厂拟定年生产成品醋1440吨，生产醋渣180吨。产 品 方 案 表序号产品名称规模产销售量生产日吨数（吨/年）1醋144014403652醋渣180180365注：1、商品醋为350ml/100mg标准醋。2、醋渣为生产醋时的适当产出比例。第四章 场址条件 4.1 场址地点与地理位置项目场址选择在武川县金三角开发区C区，其东至永成公司酱菜厂，南至C区十字街东西路西段，西至划定界，北至金三角大街西段，交通十分便利。场址地处武川县中北部丘陵区，北接希拉穆仁草原，东接四子王旗大牧场，场址地势北高南低，北风向阳。4.2 气候条件武川县属中温带大陆性季风气候，同时受山地气候的影响，其显著特征是冬季寒冷，夏季凉爽，降水量少，昼夜温差大，日照充足。年均气温2.5℃，一月份多年平均气温-15.8℃，七月份多年平均气温18.5℃，极端最低气温-32.6℃，极端最高温32.1℃，霜期日数平均110天，年度差异较大，历年平均初霜日9月16日，终霜日5月6日。年日照时数2958.7小时，4—9月日照时数1554.3小时，平均每天8.5小时，历年平均日照百分比为67%。
历年平均降水量330.4mm，降水时期集中在7—9月份，占年降雨量的81%，降雪多在10月份立翌5月份。年初相对温度54%。4.3 水质条件场址所在地地下水资源丰富，水质PH值小于7.4，硬底为8.1，水源清洁无污染，适合人饮用和液体加工用水。4.4 土壤条件项目所在地为丘陵区，土壤为砂质土，微碱性PH值在7.2—7.4之间，适宜种植玉米、碗豆、莜麦、马铃薯等农作物。4.5 环境保护条件武川县从上世纪九十年代中期开始实行全境全年禁牧，生态恢复良好，环境无污染。4.6 场址概况项目场址占地47600平方米（约合71.3亩），场址地势北高南低，背风向阳，土壤干燥，自然排洪条件良好，建筑面积37000平方米，绿化面积10000平方米。第五章 技术方案、设备方案和工程方案 5.1 技术方案5.1.1 技术路线与工艺流程简述采用国内先进的生产工艺，购置大型生产线，配料主要以土豆、玉米为主，辅以粗粮为纤维等科学配方而成，配制原料所需的物品大部分由本社自给，其生产过程不使用任何化肥等化学物质和转基地产品，项目设计为全自动生产线，采取流水作业实行自动化控制，下脚料醋渣为饲喂动物的最佳饲料，能够节约养殖成本符合国家环保政策，低碳要求。
产品统一经精包装后销售，做好厂房消毒卫生，严格执行标准，确保真空操作。醋 料 方 构 成原料12前期后期土豆40605368玉米20203036麸皮3557食盐0.20.30.20.4预混料1111主 要 设 备 一 览 表序号设备名称单位数量金额（万元）1压力锅炉台212原料粉碎机台20.83蒸料、煮制缸台2154制曲风机台215液化、糖化、酒化罐个396不锈钢搅龙、手推车个237灭菌器、贮存罐个188过滤器、沉淀罐个189全自动液体包装机（袋装）台1510全自动瓶装生产线套17011车辆台3305.2 工程方案5.2.1 主要建（构）筑物工程一览表 主要构建工程一览表序号建（构）物名称单位面积金额（万元）11、原料粉碎车间m2340021022、包装车间m2270015032、制曲车间m2240013043、办公室、化验室、职工宿舍m2300019054、锅炉房m25004065、食堂m24003076、沉淀罐占用车间m2280014087、醋酸发酵车间m2390023098、淋醋车间m23600200109、灭菌、存贮车间m228001401110、原料库、成品库m238002001211、液化、糖化、酒化车间m2490024012、蒸、煮熟车间m229008013、会议室M25004014、使用面积m2100005.2.2 主要建（构）筑物的建筑特征及结构方案A、地面车间地面采用混凝土地面，要求保温、坚实、透水、不滑便于清扫和清洗消毒。
B、墙壁墙壁要防潮、隔热、坚固耐用，便于消毒，墙砌成空心的，内填保温材料，以利保温。C、门窗北面设窗，以利夏季通风。D、屋顶屋顶要求坚固、耐用、不透风、不漏雨、保温隔热。以上具体设计和施工由专业单位承担。第六章 原料、燃料、电力供应 6.1 原料供应经测算，项目正常年份需土豆和玉米各1000吨左右，现土豆和玉米为1元/斤，部分自供，剩余购买。6.2 燃料供应项目所需燃料主要用于办公室取暖，车间取暖和车辆燃油。6.3电力供应项目年用电量1000000kwh，主要用于加工机械动力和生产作业耗电，所需电力由当地电力公司供应，当地电价为0.69元/kwh。6.4 水供应项目所需水主要用于清洗、加工、员工用水。项目拟打深井1眼，以供醋厂生产和生活用水。第七章 节能节水 7.1 节能节水措施7.1.1 节能措施优质残次土豆可进行利用，减少原有传统浪费的习惯，能够节俭成本，增加收入，提高效能。7.1.2 节水措施项目用水主要是饮用水和生产用水。项目地建设全自动饮水系统，可有效避免饮用水的浪费，清洗大面积时采用高压水枪作业，以减少用水量，把污水直接排入废水沟，做到“一水多用”。7.2 主要能耗和水耗指标专案年消耗油2万升，年消耗电1000000kwh，年消耗水300000吨。
第八章 环境保护 8.1 项目主要污染物和污染源1、坏烂变质土豆，以及不合原料。2、废水：主要是清洗后产生的污水和生活污水。3、部分不可利用的残渣。4、不合格产品。8.2 环境保护综合利用措施1、定时清扫和清洗必要场所，达到卫生标准。2、将废品直接处理还田。第九章 经营管理 9.1 管理机构设置方案项目由武川县宏发种养殖专业合作社分社负责实施，公司设立董事会和监事会，分别行使决策权，经营管理权和监督权，公司实行总经理负责制，根据需要设置如下管理机构：9.2 劳动定员定 员 构 成 表序号部门工人技术人员管理人员辅助人员合计1生产加工车间20552292防疫室223沼气池224种植基地8213145成品库41276仓 库227销售网点82108信息部3589财务部2226合计34221014809.3 人员培训项目采用集用培训和实地指导相结合的方式，进行生产技术培训，项目拟培训人员60人。培训费按每人1000元估算，共需培训费6万元。项目采用“公司+合作社+农户”的经营模式，公司在以一定规模进行生产的同时，积极引导农户实行统一经营，逐步扩大生产规模，产业化发展合作社在生产过程中起到带动示范，开拓市场、组织乐售的职能，并且对整个生产过程进行指导和监指，推行“定单农业”实行保护价收购，保护和提高农户生产积极性，合作社对社员农户起到组织、管理的作用。
实行“农超对接”订立销售合同，畅通销售渠道，稳定销售市场，不断开拓市场，实行品牌经营树立企业形象，提高产品及企业在社会的知名度，赢取竞争优势。9.5 劳动安全卫生与消防按照国家和行业有关劳动安全规定进行生产，项目生产将按照国家食品卫生法等法规进行卫生管理，销售的产品必须全部严格检查，合格率达到100%。按照消防的相关规定进行各种建筑与生产，防患于未然，严防出现火灾。第十章 项目实施进度 本项目为新建项目，为了能降低工程成本，减少贷款利息，创造良好的经济效益，计划安排进度如下：6个月完成初步设计审批及施工图设计，2年完成土建工程，3个月完成设备安装，1个月进行试运转，建设期3年。 第十一章 投资估算与资金来源 11.1 投资估算依据本项目投资估算所采用的指标执行《农业建设项目投资估算内容与方法》NY/农、林、牧和有关行业投资估算指标及国家计委颁发的《建设项目的经济评价方法和参数》2006年规定进行编制，同时参照市场行情。11.2 投资估算项目总投资2429.8万元。其中固定资金2170.8万元，流动资金259万元。11.3 资金来源资金自筹1569.8万元，申请上级政府扶持资金860万元，其政府扶持资金700万用于场地建设，160万用于购买设备。
同时给予土地476000平方米折合71.3亩作为新建场地规划和建设使用。11.4 总投资估算汇总表序 号项目投资额（万元）11.5 财政资金使用计划项目申请财政扶持资金860万元，700万用于厂地建设和160万购买设备。财政资金使用明细表序号项目总投资（万元）其中：使用财政资金（万元）合计2429.88601厂地建设20207002购买设备150.8160第十二章 财务评价 12.1 成本费用估算依据外购原料、燃料、动力均按到场价计算。其中：土豆：2元/kg 玉米：2元/kg 柴油：6元/L电0.54元/kwh 瓶子：0.4元/个 标签：0.1元/个12.2 工资及福利管理人员10人，平均工资为30000元/人·年；技术人员22人，平均工资为30000元/人·年；工人34人，平均工资为20000元/人·年；辅助人员14人，平均工资为12000元/人·年；总定员80人，工资总额为180.8万元，职工福利提取比例为工资总额的14%，为25.3万元。12.2.3 固定资产投资170万元，其中递增延产3.7万元，其余166.3万元为固定资产原值。固定资产按平均年限计算折旧，净残值率5%，其设备部分按15年折旧，建筑部分按20年折旧，年折旧额为13.7万元，递延资产3.7万元，按5年推销，生产前5年年推销为0.7万元，按年折旧费的50%计，每年为4.7万元。
12.2.4 其它费用估算1、管理费用：按工资及福利费的1倍估算（不包括折旧费、修理费），每年为206.1万元。2、销售费用：包括办公费、储运费、代销手续费每年约40万元。12.3 销售税金及附加按照国家有关政策规定纳税12.3.1 销售收入估算产品名称年销量销售价格醋1440吨6000元/吨醋渣120吨600元/吨12.4 利润估算按现行税值，本项目企业所得税率按15%计算，在利润分配中，每年按税后利润的15%提取盈余公积金（其中公益金5%）根据损益表计算的各项静态指标如下：投资利润率= ×100%=63.2%投资利税率=×100%=76.3%该项目的投资利润率和投资利税率均大于行业平均利润率（19%）和平均利税率（24%），从投资盈利的静态角度来看，项目可行。12.5 清偿能力分析项目固定资产投资借款偿还期为2年，满足贷款机构的要求，可见项目是有较强的清偿能力。12.6 盈亏平衡分析估算正常年份（以第4年为例）的固定成本为270万元，可变成本为1340万元，据此计算盈亏平衡点如下：BEP（生产能力利用率）=×100%=×100%=24.7%由以上计算可知，项目只要达到设计生产能力的24.7%企业就可保本，故该项目风险小。
12.7 财务评价结论综上计算，分析本项目投资效果好，有较好的盈利能力和清偿能力，且具备一定的抗风险能力。从财务角度评价，项目可行。第十三章 社会效益分析 项目具有得天独厚的自然优势和社会经济条件，项目建成后必然为全县绿色酿造业的发展增添活力，对优化产业结构，增加农民收入，促进经济发展，具有十分重要的战略意义。同时可以带动农业、物流业等相关产业的发展，增加地方财政收入，为新农村建设发挥重要作用，社会效益显着。具体表现为：1、项目有利于壮大主导产业，促进结构调整。武川县委、政府从当地实际出发，提出了发展绿色产业可以充分利用当地马铃薯优势资源，对优化农业产业结构，促进城乡经济发展，具有十分重要的战略意义。2、有利于建设现代化农业促进产业化发展。本项目上连市场，下连农户，形成一种纽带联系，通过统一生产、经营、管理、销售的模式，形成一个利益共同体，形成一定的规模从而加大了抵御市场的风险，对全县酿造业起到了示范带动作用。3、有利于企业与农户建立稳固利益联结机制本项目为农民提供技术服务和技术指导，以生产高质量的营养健康挖掘本地马铃薯特色产品，打造武川绿色有机品牌，带动农民共同富裕。4、对当地农户有较强的带动作用。
项目生产充分利用当地的资源优势，也符合当地农民的种植习惯，技术可靠，投资小，效益高，对当地农民有较强的吸引力。（二）促进农民增收，农业增效1、农民增收该项目建成后，计划3年内发展300户会员农户，每户纯收入达20000元。2、农业增效项目建成后，是农业产业结构调整中新的经济增长点，通过项目把千家万户的小农生产统一组织起业，与市场有效对接，架起了优势农产品通向市场的桥梁。3、节约能源，保护环境，造福农民项目可利用农户以前不能有效充分利用的残次土豆，从而有效提高了农户的收入，产业醋渣同样为农民饲喂畜牲，可节俭其成本，这一举措的成功实施将为当地企业建设起到更好的示范作用。第十四章 研究结论 通过对该项目进行全面综合的分析研究，认为项目在市场资源，建设条件工艺技术等方面都切实可行，且符合国家产业政策和社会主义新农村建设要求，既有良好的经济效益，又有显着的社会效益，有绿色、环保、高效的特点。本项目最明显的特色是以“公司+专业合作社+农户”的经营模式带动农户走高效，农业循环经济的发展道路，同时把小农户与大市场有机联系起来，并以各种服务和利益为纽带，将农户与企业结合为一体，增强了抵御市场风险的能力。
项目投资规模适度，组织结构合理，生产技术先进，相关服务技术成熟，产品市场潜力巨大，前景广阔，能够带动当地农村经济和农民增收，从整体来看，项目可行。财务评价指标汇总表序号指标名称指标值备注1总投资2429．82其中：建设资金2020流动资金2593年销售收入（正常年份）18004年均总成本费635其中：固定成本270可变成本955年经营成本（正常年份）2566年均利润总额18007投资利润率63．28投资利税率76．39全部投资净现值（税后）1510全部投资回收期（税后）2．9
