为进一步缓解中小微企业融资难题，助力普惠金融改革试验区发展，人民银行南昌中心支行牵头辖内金融机构从完善中小企业信用体系角度出发，积极探索建设企业收支流水大数据征信平台，并在赣州、吉安普惠金融改革试验区试点推广，取得显著成效。

一、主要做法

建设企业收支流水大数据征信平台在于全面采集企业分散在各家银行的收入和支出流水数据，开发企业收支流水专项报告和小微企业评分模型，分析企业生产经营状况，作为银行风险识别、授信审批和风险管理的重要参考依据，解决中小微企业特别是首次申请贷款的企业信息缺乏的问题，助力中小微企业融资。

（一）搭建企业收支流水大数据征信平台。建立主要基于企业对公账户、涵盖银行业金融机构交易流水数据的企业收支流水大数据征信平台。截至2021年8月，平台已采集江西省内449.8万户企业信息，涉及106.26万活跃企业的8.24亿笔交易记录。通过数据分析，为试验区金融支持稳企业保就业政策落地提供有力的信息支持。

（二）积极推动平台查询应用。按照“属地管理、分工负责、安全稳妥”的原则，在保障信息和数据安全的前提下，稳妥推进工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、江西银行以及赣州银行等7家金融机构在赣州、吉安两地的分支机构开展平台应用试点工作。一是推动企业收支流水专项报告查询应用。允许试点金融机构依据企业授权，查询企业收支流水专项报告。二是推动企业收支流水信用评分模型应用。允许试点金融机构依据企业授权查询企业评分。运用基于企业收支流水的信用评分模型，对试点地区小微企业进行信用评分，筛选出评分较高的企业清单，供银企对接参考。

（三）推动应收账款融资发展。依托企业收支流水大数据征信平台，探索应收账款资产池质押融资模式。通过平台支持试点金融机构筛选优质的应收账款付款方，校验应收账款可信性，将优质应收账款组成资产池，并锁定应收账款还款路径。通过应收账款资产池质押手段，推进无还本续贷的发展。在企业收支流水大数据征信平台开放回款账户锁定功能，支持应收账款融资贷中贷后管理。

二、取得成效

（一）有力支持了试验区企业融资发展。自从2020年10月推动试点至2021年8月，平台查询量达到4454笔，涉及企业3418家，支持发放企业贷款92.49亿元，其中普惠口径贷款42.48亿元。支持应收账款融资4.1亿元。

（二）满足了金融机构授信审批需求。企业收支流水大数据征信平台的推出，降低了金融机构尽职调查成本，提升了审贷放贷效率。企业收支流水报告应用范围从初期的贷前调查逐步拓展到贷前、贷中、贷后全覆盖。试点地区金融机构反映，企业收支流水报告信息量丰富、含金量高，小微企业评分具有一定参考价值，能够多维度分析企业的资金情况，并借此判断企业的经营状况和风险水平，对银行贷前调查和风险管理帮助很大，在有效降低银企信息不对称，支持发放企业贷款特别是小微企业贷款方面作用显著。

（三）推动了银行服务小微企业产品创新。建设银行、江西银行、赣州银行、交通银行等多家试点金融机构以平台相关数据为背景，结合企业收支流水专项报告和企业信用评分情况，研究创新金融服务产品。如：江西银行率先创新开发“流水贷”，为小微企业主、个体工商户提供无抵押、无担保的纯线上信用贷款，助力民营实体经济高质量发展。

三、经验启示

企业所有生产经营活动都必须通过资金来实现，所有资金流动都需要通过金融体系来实现。整合企业收支流水数据，对于分析企业生产经营状况，识别和防范信用风险具有重大意义，有利于缓解中小微企业信息不透明、抵押担保物不足以及银行管理成本过高带来的小微企业融资难，增强银行对小微企业愿贷、敢贷、能贷的信心，提升银行对小微企业融资服务能力。