二、项目支出绩效评价报告
益阳世林食品有限公司
水产品加工和仓储保鲜能力建设项目
项目预算支出基本情况
1、预算支出概况
1.1 预算支出决策背景
《中共中央、国务院关于全面推进乡村振兴加快农业农村现代化的意见》（中发[2021]1号）（十一）构建现代乡村产业体系。依托乡村特色优势资源，打造农业全产业链，把产业链主体留在县城，让农民更多分享产业增值收益。加快健全现代农业全产业链标准体系，推动新型农业经营主体按标生产，培育农业龙头企业标准“领跑者”。立足县域布局特色农产品产地初加工和精深加工，建设现代农业产业园、农业产业强镇、优势特色产业集群。推进农村一二三产业融合发展示范园和科技示范园区建设。把农业现代化示范区作为推进农业现代化的重要抓手，围绕提高农业产业体系、生产体系、经营体系现代化水平，建立指标体系，加强资源整合、政策集成，以县（市、区）为单位开展创建，到2025年创建500个左右示范区，形成梯次推进农业现代化的格局。创建现代林业产业示范区。组织开展“万企兴万村”行动。稳步推进反映全产业链价值的农业及相关产业统计核算。农业农村部等七部门联合印发的《国家质量兴农战略规划（2018-2022年）》，《规划》第三条提出：以更有力举措推动质量兴农任务落实。推动全产业链开发，促进一二三产融合发展。加强现代农业产业园建设，做大做强农产品加工业，大力发展新产业新业态，推进产业园与农村社区、田园乡村、旅游景区联动建设。实施产业兴村强县行动，创建一批农产品专业村和加工强镇，推进加工在镇、基地在村、增收在户。
益阳市赫山区地处洞庭湖南，水系丰富、湖塘众多，是有名的鱼米之乡，发展渔业具备得天独厚的条件。全区拥有水域面积30.9万亩，2020年水产品生产总量3万吨，生产鱼苗5亿尾，渔业总产值6.53亿元。但作为支撑渔业生产发展与延伸的水产品加工、冷链物流整体基础薄弱，全区仅有规模加工企业4家，仓储保鲜库容3.5万吨左右，已成为影响渔业生产发展的瓶颈。
根据上述背景，为推进赫山区渔业高质量发展和现代化建设，打造渔业全产业链，提升水产品加工仓储现代化水平，提高水产品加工率、流通率和副产品利用率，促进一二三产业融合发展，特提出益阳世林食品有限公司水产品加工和仓储保鲜能力建设项目。
1.2 预算支出主要内容
净增水产品加工能力1000吨，新增产值2730.0万元，年可提升效益218.4万元，提升效益率8.0%。净增仓储保鲜库容500吨，年新增水产品仓储保鲜周转达2500吨，年可提升效益78.75万元，提升效益率1.5%。新增就业岗位23个，可确保渔农2100万元收入不受市场波动的风险。
2、预算资金使用管理情况
2.1 预算支出组织管理机构介绍
益阳世林食品有限公司创建于2005年3月，是一家集种植、养殖、生产、销售及研发于一体的农产品深加工企业。公司坐落于益阳市赫山区兰溪镇金石村，紧临G536国道和长张高速，地理位置非常优越。目前主要生产独具湖湘特色的农家坛菜、腊味、水产制品、竹笋山货等系列的预制菜食材、特色米糕和方便自热米饭，产品通过代理商、超市及电商平台销往全国各地湘菜馆、酒店以及家庭。公司获《食品生产许可证》与ISO9000质量管理体系认证，产品质量符合国家食品安全标准，近三年未发生质最安全事件。公司是益阳市扶贫龙头企业、湖南省农业产业化龙头企业、湖南农业优势特色千亿产业标杆龙头企业、湖南老字号单位、高新技术企业、湖南省食品产业科技创新示范企业、两型工业企业、两化融合管理体系贯标企业、上云上平台标杆企业、全国主食加工示范企业。公司“林结巴”商标为湖南省著名商标，“林结巴”品牌为湖南名牌。
公司拥有员工420人，其中专业技术人员58人，技术力量雄厚，班子人员精诚团结，作风廉洁，敬业精神好，战斗力强，在赫山众多食品加工企业中，技术力量和综合效益均位居前列。公司拥有场地80亩，拥有标准化厂房建筑面积55000平方米，其中有4栋标准化生产加工车间、2万吨级冷库（其中水产仓储保鲜库容2000吨）、无尘晒制车间、一次性能腌制2000吨的坛菜腌制池、容纳3000个坛子的地下发酵室、达到国家一级排放标准的污水处理车间等设施。公司建立了“公司+基地+农户”经营管理模式，与农户实行合同制和合作制的形式发展农产品种植、养殖业。公司通过农副产品从种植、养殖、加工、销售前后联动，将农村一二三产业有机整合、紧密相连、一体推进。公司直接参办4家农民专业合作社，带动基地面积16万多亩，涉及农户10700多户。公司与各合作社签订购销协议，2020年为种殖、养殖户带来收入2亿元以上。同时，公司的加工生产基地直接解决了周边400多名农民就业，年发放农民工资2000多万元。公司现有省级代理商31家，市级代理商156家，年加工鲜活农产品3万多吨，成品1万多吨，产品销往全国各地。
公司自成立以来，坚持以诚信、守法经营为理念，为广大消费者生产提供安全、绿色食品为宗旨，受到各级政府、社会各界和广大消费者的一致好评。没有发生财政部门及审计机关处理处罚决定、行业通报批评、媒体曝光等现象。
公司按照“基在农业、利在农民、惠在农村”的指导思想，坚持“科技为支撑、养殖为基础、加工为龙头、冷链流通为引领”，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，充分利用本地渔业资源，加大水产品加工、冷链物流能力建设，推进渔业产业高质量发展与农村振兴。
2.2 预算资金和项目管理制度建设
项目投资657.99万元，其资金来源：申请水产品加工和仓储保鲜能力建设项目补助资金105.6万元，全部用于该项目设备购置费用。占项目投资的16.05%；企业自筹资金552.39万元，占项目投资的83.95%。
为了保障项目的顺利实施，在项目建设期间，公司成立项目建设领导小组。由项目单位法人代表任组长，项目建设单位财务、生产、营销等有关部门负责人及技术协作单位有关人员组成。领导小组对项目建设过程中的重大问题进行决策，落实配套资金，协调各部门和单位之间的关系，监督和检查项目的实施。领导小组下设财务组、工程组、技术组、后勤组。项目已按实施进度计划如期完成了各项建设任务，各项目负责和参与人员分工明确，同时严格项目资金的管理，专款专用，确保资金全部用于本项目。严格执行有关财务制度，确保项目资金发挥最大的社会效益和经济效益。
3、预算支出绩效目标完成程度
3.1总体目标
计划：净增水产品加工能力1000吨，新增产值2730.0万元，年可提升效益218.4万元，提升效益率8.0%。净增仓储保鲜库容500吨，年新增水产品仓储保鲜周转达2500吨，年可提升效益78.75万元，提升效益率1.5%。新增就业岗位20余个，可确保渔农2100万元收入不受市场波动的风险。
完成情况：本次水产品加工和仓储保鲜能力建设项目投入657.99元，新增制冷系统等设备6台（套/条）。净增水产品加工能力1000吨，新增产值2730.0万元，年可提升效益218.4万元，提升效益率8.0%。净增仓储保鲜库容500吨，年新增水产品仓储保鲜周转达2500吨，年可提升效益78.75万元，提升效益率1.5%。新增就业岗位20余个，可确保渔农2100万元收入不受市场波动的风险。。
3.2阶段性目标
计划：项目建设期限预安排为12个月（范围为2020年6月1日至2021年5月30日），完成水产品加工生产线设施设备提升和仓储保鲜设施设备建设任务，实现全面投产。根据项目前期工作进展情况及建设资金到位情况，预安排建设工期12个月（2020年6月至2021年5月），如遇特殊情况及自然灾害，建设工期相应后延。详见项目实施进度计划表。
时 间
项目名称
2020－2021年
前期
1－2
3－4
5－6
7－8
9－10
11－12
施工准备
设计设备采购
工程施工
竣工验收
完成情况：严格按项目计划实施、跟进。项目如期完成。
3.3 产出情况和取得的效益情况
计划：净增水产品加工能力1000吨，新增产值2730.0万元，年可提升效益218.4万元，提升效益率8.0%。净增仓储保鲜库容500吨，年新增水产品仓储保鲜周转达2500吨，年可提升效益78.75万元，提升效益率1.5%。新增就业岗位20余个，可确保渔农2100万元收入不受市场波动的风险。
完成情况：净增水产品加工能力1000吨，新增产值2730.0万元，年可提升效益218.4万元，提升效益率8.0%。净增仓储保鲜库容500吨，年新增水产品仓储保鲜周转达2500吨，年可提升效益78.75万元，提升效益率1.5%。新增就业岗位23个，可确保渔农2100万元收入不受市场波动的风险。
项目建设示例图：
△仓储保鲜库
△水产品-河蚌加工车间
△水产品-田螺加工车间
