70东方企业文化 商业文化 Business culture 一、研究背景及意义 中国科学院最新完成的《2012中国可持续发展战略报告》 提出，中国的贫困人口依然众多，按2010年标准贫困人口仍有 2688万，而按2011年提高后的贫困标准（农村居民家庭人均纯 收入2300元人民币/年），中国还有1.28亿的贫困人口。虽然我 国的社会主义经济发展迅速，成效显著，但是我国的贫困形势 依然严峻，从绝对数来看，未来我们的扶贫任务仍然是十分艰 微型金融，向穷人和低收入人群提供一系列支持其生产、提高其收入、稳定其消费、防控其风险的金融服务，自上世纪70 年代由世界银行提出后就得到广泛发展和传播。其中包括贴息 贷款、小额信贷、合作医保、助学贷款、微型保险及其他方面的 金融服务等。发展微型金融，既是各类金融机构未来的战略选 择，也是促进社会和谐发展和我国经济增长方式转型的需要。 微型金融自本世纪初进入中国之后得到了长足发展，现今在扶 贫领域发挥了重要作用。 现阶段，我国金融扶贫方式以简单的信贷配给和贴息贷款 为主，虽然在短期内略有成效，但是依然存在许多问题，比如贷 款回收率较低，许多贷款难以到达真正需要的农户手中等。
长 期来看，如果不改进这些顽疾，而继续以政府主导的金融作为 扶贫的单一手段，而低估了市场的力量，则无异于饮鸩止渴，只 能使现有农村金融机构的财务状况进一步恶化，导致激励不 足、管理信贷的积极性降低，从而陷入恶性循环，最终改革失败 的成本将由中央银行埋单。 二、典型案例分析 小额信贷项目的发展主要有两种类型，一是由于小额信贷 项目的开展，从小规模的项目逐步成为独立机构，后经政府批 准成为正规的金融机构，典型例子包括著名的孟加拉“格莱珉 银行”和玻利维亚的“阳光银行”。二是正规的国有银行引入小 额信贷项目，逐步将业务扩展到中低收入人群中，很多需要政 府扶持，等渐渐运作成熟之后，可以达到市场化运营，实现盈 利。如印尼人民银行小额信贷部，改革后的蒙古农业银行等。本 部分通过研究孟家格莱珉银行等小额信贷发展进程中的典型 案例，总结出其成功运营的核心制度规定，对相似项目的开展 起到示范作用。 2.1格莱珉银行 2.1.1产生的背景 1972年，留学美国并获经济学博士学位的穆罕曼德?尤努 斯回孟加拉国后，任教于吉大港大学经济系。面对现实中依然 存在的难以解释的贫穷问题，尤努斯决定抛弃理论教科书，去 实践中寻求消除贫困的办法。
尤努斯教授在乔布拉村发现农民在制作竹凳的过程中面 临的尴尬问题。农户没有办法从银行取得贷款，只能通过高利 贷的渠道，如此一来，制作一个竹凳只能获利0.5塔卡（1孟加拉 塔卡=0.0781人民币）。而如果以自有资金加工，那每个竹凳能 获利3-5塔卡，是现有收入的6-10倍。经过进一步调查，他发现 村里共有42个同样情况的人，他们共借了865塔卡，合27美元。 这使他震惊，就因为区区27美元，导致这40多人承受了如此多 的不合理的利息费。于是，他拿出27 美元，让她们还给放贷人， 等产品出售后再还自己钱，讲好不要利息。结果农妇们很守信 用，实现了诺言。 后来，尤努斯教授以自己的名义从银行借出钱，组织自己 的学生先后在吉大港近郊以及孟加拉国的东、西、南、北、中五 个地区农村，把钱再借给穷人。结果，穷人用这些为数不多的借 款，精打细算，精心经营，普遍增加了收入，而且按要求还了借 款，并能够归还高于商业银行的利息。于是，一套专门针对穷人 贷款的方法和创办“乡村银行”的设想产生了。 经过多年的实践与推广以及尤努斯教授的努力争取，1983 月，一项政府法令将该项目转变为格莱珉银行——一家向农村穷人服务的专业金融机构。
所有权结构中政府占60%，借款 人占40%。到1986年7月，格莱珉银行借款人股本占到75%，而政 府仅占25%。（Mahabub Hossain（1988）讨论了格莱珉银行的发 展，本部分参考了有关数据。） 2.1.2运作模式分析 以五人为一小组，连带承担偿还责任。该制度是确保小额信贷持续发展的核心，具体还包括许多细节规定，如每户家 庭只能出一人成为小组成员，男女分别设组，有近亲关系的人 不能分到同一组等。以小组形式放贷，提供的确保共同责任的 制度，充当了银行贷款的担保，使单个成员会受到来自小组其 他成员的压力。 款项用于生产活动并且分批还款。贷款提供给个人，最多5000塔卡，借款人必须将资金用于生产活动，且必须立即使 用。贷款按每周2 %，但是按照贷款余额的实际数计息，所以实际贷款利率为本金的8.12%）。 设立小组基金。格莱珉银行规定，每周除了要固定偿还本金之外，每位村民要存1 塔卡进入小组基金，以防止不时之 需。从成员违规收取的罚款也注入小组基金。农户投入的金额 以8.5%的年利率存放在格莱珉银行中。 4.利息作为应急基金。银行规定每个借款人要拿出占借款 金额5 %的费用，被用于应急基金积累，用于拖欠、死亡、、伤残 等未来不定事件的保证。
小组成员可以申请最多2500塔卡或者 累计额度的50%。 此外，格莱珉银行还规定了小组每周举行例会、每个借款 人都要参加培训以了解贷款的制度等条例。这些核心规定确保 了小额信贷在还款率、目标瞄准和可持续发展等方面都得到了 基本保障，并得到了迅速推广。 1998 年，孟加拉发生严重洪灾，格莱敏银行的十余万客户 受灾，大量的人员伤亡使不良贷款猛升到30%左右；而根据先前 的规定，如果借款者不按时还款，就将被永远取消借款资格，如 果真的按此执行，大量的借款人无法按期偿还将使格莱珉银行 将会面临崩溃的风险。为弥补“传统模式”在应对系统风险时存 在的不足，尤努斯于2000年推出了许多新的规定，以增强小额 信贷制度应对系统风险的能力。新规定中的核心部分总结如 小额信贷典型案例分析及经验总结 （中国农业大学北京市） 【中图分类号】F 【文献标识码】A【文章编号】1672-7355（2013）04-0070-02 71 东方企业文化 Business culture 商业文化 借款基础变成借款人。不再要求小组提取5%的风险基 金，同时取消小组成员之间联保关系，小组被削弱为一个议事 和相互监督的组织。
2.对个人的财务管理做了更细化的要求。银行要求借款人 开设三个账户：个人账户、养老账户和特别账户。要求借款人每 周在个人账户中小额存款；个人账户的资金可随时提取，特别 账户资金用于购买格莱敏银行股金，不能提取，但享受分红；将 贷款的5%作为强制储蓄，平均分成两等份，分别存入个人账户 和特别账户。借贷8000塔卡(约138美元)以上的客户，每个月都 必须往养老金账户中存入5 0塔卡，待客户退休后分期返还；客 户的储蓄资金将会得到高于市场利息率的利息回报。以上安排 一方面为格莱敏银行创造资金来源，另一方面降低借款人的财 务风险，同时又有助于提高借款人的储蓄意识，提高财务积累。 贷款期限更灵活。增加“灵活贷款”这一安排。如果客户不能按时偿还，那么客户的贷款被划归为“灵活贷款”，不是和 以前一样被取消贷款资格。“灵活贷款”其实质就是放宽客户还 款的条件，如延长还款期限、减少分期还款的频率等。通过这些 改变，增强借款人还款的意愿和信心，从而减少不良贷款实际 发生的可能性。当然，转入“灵活贷款”的客户再申请新的贷款 时会受到更多的约束，必须在其将“灵活贷款”按时偿还之后才 能转回正常贷款模式。
这项规定大大增强了小额信贷的灵活 性，使格莱珉银行能在风险冲击之下继续经营存续。 准备金计提的标准更严格。在新的规定之下，对于拖欠首次还款达到10周，或贷款逾期超过6个月的借款人，其借款被 自动转为“灵活贷款”，按欠款本息的60%到100%计提准备金。这 样规定有利于加强银行的风险意识，促进风险管理。 2.2其他典型案例 2.2.1印尼人民银行小额信贷部 印尼人民银行（简称BRI）是印尼国有银行中唯一一家经营 农村金融服务的银行。BRI的小额信贷占其业务量的31%，贡献 了40%的利润。 通过对现有文献资料的分析，将BRI 成功运作的原因整理 如下： 1.组织结构设计设计精巧。BRI将其工作分为四个层面开 展，形成总办公室——区域办公室——地级支行——村银行服 务站的组织结构。该体系的核心是村银行，一般设在城镇中心， 规模非常小，通常只有一间办公室，且员工数限制在11人以下。 其人员的核心是会计员，负责筛选借款者、监督贷款发放和收 回的全过程。这样的小型基层机构不仅能够有效地控制成本， 有助于村银行覆盖更多的低收入农民，并且使会计员和借款人 紧密联系在一起，甚至可以形成个人的银行——客户关系，大 大减少了逆向选择和道德风险问题。
激励机制。通过对借款人实行差别利率制，鼓励借款人及时偿还并申请下一步的借款。此外，对存款人也实行差别利 率或者提供奖品，鼓励储蓄者存款。对银行从业人员和每个存 银行服务站也进行按绩效评奖的安排，促进整个系统的发展。 增强管理。在人员管理上，尽量招聘熟悉银行所在地风俗习惯的员工，可以对存贷款业务进行更好的管理，并有利于 维持与客户的关系。在日常运营上，尽快推广电子管理信息系 统，有助于提高银行效率，也有助于每年进行的内审，对风险管 理也起到的促进作用。 2.2.2玻利维亚阳光银行 玻利维亚阳光银行是小额信贷发展史上一个很典型的案 例，它从非正常金融机构开始经营小额信贷，而后成功的改制 为金融机构。尽管性质上是私人银行，但其股东中有7 %左右。阳光银行的前身是PRODEM这一小额信贷机构，在20世纪90年代，由于 其非政府组织地位以及可贷基金来源局限于捐赠而难以扩大， 所以在1992年，PRODEM创建了阳光银行。升级成为正规金融 机构，给阳光银行带来了很多好处，如可以在市场上更灵活的 动员资金，实现规模经济等。 玻利维亚阳光银行继承了PRODEM的贷款相关技术，包括 激励制度、动态管理贷款、差别利率对待、小组联保等，这些成 熟的经验使其面对市场上基金利率高、期限短、宽限期短的苛 刻条件，成功实现了转型。
三、国外经验总结 扶贫性质的小额信贷，很多都经历了由政府帮扶而渐渐成 长为市场化的行为，这也证明了小额信贷存在的合理性。因此， 如何正确的借鉴之前项目的经验具有十分重要的意义。 1.从机制入手，创新改革贷款技术。从上述案例可看出，在 成功的小额信贷案例中，有一些贷款制度规定多次出现，包括： 小组管理、动态激励、差别利率、小组间联合担保、增加强制存 款环节以增强总体应对风险的能力等。正是因为这些制度规 定，使得小额信贷这种针对无担保、风险大、且偿还利率高的中 低收入者的高风险贷款能够实现财务可持续性，并渐渐推广开 来。因此，推广小额信贷不能生硬的参照普通贷款的运行方式， 一定要具体情况具体分析，才能真正实现金融机构赢利且促进 中低收入者增收的“双赢”效果。 2.合理利用社会资本的约束作用。宏观层次的社会资本研 究主要从区域或国家的角度出发，研究社会资本存量对该地区 经济增长的影响。在这个层次上，社会资本是组织内部为了成 员间的相互利益而普遍认同和遵守的规范。一个小群体的信任 度、行为规范特征、连接网络的紧密程度，决定社会资本的状 况。在小额信贷中，社会资本的作用起着举足轻重的作用，在小 组贷款机制中尤其明显。
具有明显地域特征的小额信贷应该利 用好社会资本的约束作用，以促进金融机构自身的发展，确保 让真正需要并能够偿还贷款的借款人得到贷款。 3.针对实际情况，实施灵活的管理。随着世界经济的发展， 社会的变化越来越快，因此金融机构根据形势调整其贷款的运 营。比如放宽或收紧贷款约束条件，采用信贷员或会计员等熟 悉借款人的当地员工负责贷款工作等被广泛采用的规定，都是 根据小额信贷的特殊情况而因地制宜实施的，以维持小额信贷 的长期可持续发展。 参考文献 张成虎等，小额信贷额市场化可持续发展的经济学分析，人文杂志，2009 梁东，加快发展小额信贷扶贫探索扶贫开发有效政策机制，金融经济，2010 （12） 王春华等，农村扶贫资金目标瞄准存在的问题及建议，农村经济，2006 陶天海等，信贷扶贫的困境与创新——兼论小额信贷项目，经济体制改革，1999（S2）
